CONCILIACIÓN BANCARIA - LIBRO BANCO.

                    CONCILIACION BANCARIA

Conciliación Bancaria: Proceso Sistemático de comparación entre los ajustes contable de una cuenta corriente realizada por el banco y la cuenta de bancos correspondientes en la contabilidad de una empresa, con una explicación de las diferencias encontradas.

En la Conciliación bancaria se analizan las partidas no correspondidas entre los documentos, ya que por lo general el saldo final del Banco es diferente al saldo del registro de la empresa, esto se debe a varias razones: Cheques girados por la empresa y que no han sido cobrados por el beneficiario del cheque. Cargos bancarios o intereses ganados no registrados en los libros. Errores de la empresa al momento de registrar los conceptos y valores en el libro auxiliar. Errores del Banco en el registro de las operaciones. Depósitos realizados por la empresa que no han pasado en firme.